-2008/2009年中國軟件與信息服務外包產業回顧與展望

盡管金融危機在2008年不斷深化，但全球軟件與信息服務外包產業仍保持穩步發展的態勢，產業規模超過4500億美元，BPO增速仍保持兩位數。我國政府對軟件與信息服務外包產業的支持力度不斷加大，先后出臺促進產業發展的政策措施。各示范城市唯恐落后，爭先推出更優惠的產業政策。2008年我國軟件與信息服務外包市場繼續保持高速增長的態勢，接報企業數量增長近100%，從業人員超過50萬，承接包括ITO、BPO的出口協議金額為38.1億美元，同比增長1.6倍。

我國軟件與信息服務外包取得一定的成績，但還有一些阻礙其持續快速發展的因素。通過制定服務業發展戰略、開拓新的市場、提升中國服務外包品牌、完善產業政策、加強適應性人才培養、完善商業環境將逐步化解目前的存在的不利因素，從而使我國軟件與信息服務外包產業有望更上一層樓。

一、金融危機影響有限，2008年全球產業規模超過4500億美元

2008年，金融危機導致的全球經濟震蕩呈愈演愈烈之勢，導致全球性的經濟衰退。2009年4月國際貨幣基金組織發布的《世界經濟展望》稱：全球經濟正處于大規模金融危機和信心嚴重喪失造成的嚴重衰退之中。

2008年，盡管經濟衰退對全球IT支出影響明顯，但新興發包市場的繁榮等因素仍促使全球產業（下文如不特別注明，產業均指軟件與信息服務外包產業）再創新高。Gartner的數據顯示，產業規模為4505億美元，比2007年增長8.1%。

此次經濟衰退對歐美日等的影響要顯著于發展中國家。這些國家和地區是產業需求的主體，經濟衰退對這些市場的需求影響明顯。IT技術的廣泛滲透，市場競爭的加劇，促使中東歐、拉丁美洲和亞太（除日本外）等新興發包市場逐漸發育，呈現繁榮的態勢，能夠彌補并多于歐美日等成熟市場增長的不足。IDC的數據顯示，2008年，全球IT服務市場美洲占41.6%，歐洲、中東和非洲占42.3%，亞太占16.1%。NASSCOM的《Strategic Review 2009》顯示，2008年，北美IT服務支出僅增長4.2%，西歐為5%；而中東歐及非洲IT服務支出增長14%，拉丁美洲和亞太（除日本外）均增長10%以上。

盡管ITO依然占據產業的半壁江山，但BPO是產業增長最多的部分。NASSCOM 的數據顯示，2004年，ITO占整個產業的65%，BPO占35%；2008年，ITO上升至40%以上，年復合增長率為35%。

離岸外包的高速增長勢頭有所抑制。IDC的數據顯示，2008年全球離岸外包市場增速為21.5%，產業規模達到309.6億美元，比2007年31.0%的增速下降近10個百分點。ITO主導市場，2007年高達77%，BPO占12.9%，研發設計服務占10.1%。美國依然是需求的主體，占全球離岸市場的66.0%，其次是西歐市場，比重為18.0%。

全球產業轉移方由歐美日發達國家和新興國家組成，其中美國占據發包市場的66%，日歐約占23%。

接包地不斷豐富。全球接包方主要以發展中國家為主，印度、中國、俄羅斯、捷克、羅馬尼亞、菲律賓、加拿大、愛爾蘭等是主要的接報國家。為抓住新一輪產業轉移的契機，埃及、莫爾多瓦、南非、馬耳他、毛里求斯、阿根廷、哥斯達黎加等不斷加入接包國家隊列。

外包承接地的競爭不僅是發展中國家之間的競爭，同一國家的不同城市也展開激烈的競爭，發達國家的欠發達地區也加入競爭的行列。科爾尼公司研究分析顯示，全球有70多個國家出臺促進產業發展的政策。

印度的二線、三線城市，哥印拜陀（Coimbatore）、芒格浴爾（Mangalore）、維薩卡帕特南（Vizag）齋浦爾（Jaipur）艾哈邁達巴德（Ahmedabad）那格浦爾（Nagpur）等都在積極發展軟件與信息服務外包產業。

發達國家的欠發達地區為促進就業、本地經濟發展，也出臺產業政策促產業發展。美國愛達荷州的博伊西（生活成本指數為89，低于美國平均指數100）、印第安納州首府印第安納波利斯也積極加入接包行列，來促進本地就業與經濟發展。

因溝通聯絡方便、商務成本低、文化相似、時區接近等因素，近岸外包熱度上升。

二、國內IT服務市場穩步增長，服務外包出口高速增長

2008年，國內IT服務市場繼續保持穩步增長。IDC的數據顯示，2007年國內IT服務市場規模為77億美元，同比增長23.3%。2008年上半年，IT服務市場規模達到45.4億美元，同比增長29.3%。電信、制造、金融行業的需求保持旺盛增長，發包市場規模仍保持前三位。系統集成、硬件產品支持與維護和軟件定制開發占據細分市場前三名。2007年，中國BPO市場總規模為27.4億美元，同比增長22.4%。人力資源、客戶關系維護和財務外包所占市場比重最大。
商務部的數據顯示，軟件出口協議金額達到33.8億美元（不包含嵌入式軟件），同比增長80.2%，承接包括ITO、BPO的出口協議金額為38.1億美元，同比增長1.6倍。離岸服務外包市場合同執行金額ITO占68.4%，BPO占22.6%，其它占9.0%。日本、美國依然是最多的出口國家，2008年合同執行額，日本占20.7%，美國占19.4%。中國香港和中國臺灣地區也在積極追趕日本市場，2008年，這兩地區的比重占14.2%。歐洲市場的比重也有所增加。

三、接包企業數量猛增、技術不斷創新

商務部的數據顯示，2008年中國服務外包企業數量超過3300家，比2007年的1731增長近一倍。企業數量增加的主要原因是國家政策的激勵與引導，吸引眾多軟件企業以及其他各類企業進入該領域。

從企業性質來看，民營企業占據半壁江山，外商獨資企業占30.5%，合資企業占12.4%，國有企業占4.9%。大量資本看到產業未來廣闊前景，紛紛進入，尤其是民營資本。外資企業憑借了解客戶的優勢，也成為接包的重要力量。原來的軟件企業憑借自己的技術、人才優勢，也在積極開拓這一市場。CSIP的調查顯示，從事ITO業務的企業比重最大，約為93%，表明已有的IT服務商在利用自己的技術優勢切入該市場。

國內軟件與信息服務外包企業在質量管理和項目管理方面取得新的進展，一大批企業陸續通過各種資質認證。取得各類資質認證的1192家，占總體的36.1%，其中有442家通過CMM/CMMI各級資質認證。超過300家企業通過ISO27001/BS7799認證；通過其他認證的企業數量在逐步增加。企業通過參與各種資質認證，不斷提高外包交付能力，提高服務質量，提高企業的國際競爭力。2008年我國承接國家外包合同執行金額超過5000萬美元的企業達到13家；國際外包合同執行金額前100名的企業，當年合同執行金額全部超過1000萬美元。

信息技術是軟件與信息服務外包服務的驅動因素之一，同時也是接包商提高效率、減低成本、改善服務質量、提高客戶滿意度的重要手段。BPO中的服務技術平臺例子非常明顯，傳統的BPO服務商為多家機構提供同一種服務如工資支付，往往需要不同的團隊采用不同的技術進行，效率低、成本高。采用服務技術平臺后，一個團隊可以為多個類似項目提供服務，通過軟件隨時切換到不同的客戶，不但知識庫能夠相互借用，還隨時能在該平臺拓展其它服務項目。
國內接包企業在流程和技術上都在進行不斷創新。華道數據開發出混合”錄入系統，該系統可以用類似制造業的方法處理服務業務，標準化、效率化、準確度有明顯的提升。華道開發的集中票據審核流程，能讓一個高中水平的操作員經過3~5個月的培訓便能上崗工作，之前這類工作需要有5年的工作經驗的員工方能勝任。

四、人才隊伍不斷擴大

人才和教育是確保軟件與信息服務外包業保持競爭優勢和持續發展的原動力，在這方面各級政府已達成共識，紛紛把教育和培訓作為促進本地軟件與信息服務外包產業的重要措施。

2008年中國軟件與信息服務外包產業從業人員數量達到52.7萬人，比2007年增長42.4%。在外包企業中，從事外包業務的員工人數占總員工人數的71.4%。外包從業人員中，大學學歷人員占絕對主導，占總人數的70%左右，碩士及以上高學歷人員比例占總人數的10%左右，較2007年有所上升。

為進一步解決我國軟件與信息服務外包業發展中存在的人力資源供需矛盾，各地政府紛紛加大適用性人才培訓力度。2008年，軟件服務外包企業新錄用經過培訓的人員99645人，是2007年的1.9倍。其中，企業培訓人數68623人，培訓機構培訓人數31022人。與2005年相比，從事國際外包業務的企業增長了2倍，從業人員增長了3.3倍。

國家用財政補貼適應性人才培訓，地方政府紛紛響應，制定補貼更多的地方性政策，推動社會、企業、學校大量資源進入該領域。據統計2008年僅中央財政用于適應性人才培訓支持資金就達3.2億元，培訓人員110000人，比2007年的1.5億元、50000人均增加100%以上。

在培養模式方面，除了傳統的院校培養外，培訓機構與用人主體還嘗試多種培養模式，如高校、培訓機構、企業三方互動模式，企業和學校之間的雙方互動模式，外語+軟件+專業模式，實訓基地模式等等。上述培養模式，不但為快速發展的產業及時補充了人才，也部分化解金融危機的帶來的就業壓力。
五、政策環境不斷改善

2008年中央發布《國務院辦公廳關于加快發展服務業若干政策措施的實施意見》[國辦發〔2008〕11號]、《財政部、商務部關于支持承接國際服務外包業務發展相關財稅政策的意見》[財企〔2008〕32號]。

[國辦發〔2008〕11號]明確指出：認真落實新的企業所得稅法及其實施條例有關規定。支持服務企業產品研發，企業實際發生的研究開發費用可按有關政策規定享受所得稅抵扣優惠。加快推進在蘇州工業園區開展鼓勵技術先進型服務企業發展所得稅、營業稅政策試點，積極擴大軟件開發、信息技術、知識產權服務、工程咨詢、技術推廣、服務外包、現代物流等鼓勵類生產性服務業發展的稅收優惠政策試點。

[財企〔2008〕32號]重點內容是：促進服務外包企業提高技術先進水平，承接高端國際外包業務。中央財政將在總結蘇州工業園區技術先進型服務外包企業稅收優惠試點經驗的基礎上，對國家確定的服務外包基地城市、服務外包示范區、以及列入商務部、財政部重點支持名錄的服務外包企業，研究制定適當的稅收扶持政策。
為落實中央有關軟件與服務外包的各項政策，各城市積極響應，陸續推出一系列措施。

一是普遍設立服務外包支持資金。資金由市財政、各部門專項資金、區縣財政及園區共同提供，很多地方專項資金上億元。南京市財政在2008~2010年間每年計劃拿出1億元，全市拿出10億元連續三年專門扶持服務外包產業。天津到2010年，全市每年支持服務外包發展的資金不低于5億元。
二是出臺優惠政策，財政扶持政策。各地在中央稅收優惠政策的基礎上，出臺力度更大的優惠政策，這些政策比較多的集中在稅收激勵、財政補貼、投融資支持、辦公區優惠租售、專項補助、直接獎勵等。南京對于服務外包骨干企業，員工超過5000人、國際業務超過1億美元以上的，給予1000萬元獎勵。武漢對于通過軟件外包資質認定的可獲10萬元獎勵，企業每接到1美元訂單，政府獎勵0.1元。

三是制定人才引進政策。多數城市給予創業人才項目啟動資金、個人所得稅獎勵、購房或租房補貼等各種人才鼓勵政策。重慶對在國（境）外著名高校、科研院所、世界500強企業中的軟件高級研發人員進入本地外包企業補貼30萬元。濟南對年薪10萬元以上的服務外包企業人員，實行資金補助獎勵。北京對于金融機構后臺服務企業連續聘用2年以上的高級管理人員，在本市行政轄區內購買商品房、汽車或參加專業培訓的，按其上一年所繳個人工薪收入所得稅地方留成部分的80%予以獎勵，獎勵金額原則上不超過30萬元。

六、示范城市你追我趕

2006年10月以來，商務部、工業和信息化部（原信息產業部）共同認定了北京、上海、大連、成都、西安、濟南、杭州、廣州、長沙、南京、深圳、天津、武漢、合肥、重慶、哈爾濱等16個服務外包基地城市和蘇州工業園區、無錫太湖保護湖區、南昌高新技術產業開發區、大慶服務外包產業園區4個示范區。2009年2月，國務院批準北京、天津、上海、重慶、大連、深圳、廣州、武漢、哈爾濱、成都、南京、西安、濟南、杭州、合肥、南昌、長沙、大慶、蘇州、無錫等20個城市為中國服務外包示范城市。

從產業發展聚集的角度來看，以上認定的各類基地都是軟件與信息服務外包企業的主要聚集區。20個服務外包示范城市在全國服務外包產業布局中占據著重要的地位。從企業數量來看，20個示范城市服務外包企業數量占全國的比重達到78.7%；從從業人員來看，20個示范城市服務外包從業人員占全國的比重達到85.4%；從合同金額來看，20個示范城市服務外包合同簽約金額占全國的比重為92.5%，合同執行金額占全國的比重為91.5%。

這些示范城市對發展軟件與信息服務外包產業都雄心勃勃，以2008年的業務收入為基數，示范城市基本上每年翻一番甚至更高的發展目標。成都和重慶計劃在2010年達到800億元的外包業務收入，濟南同期也計劃完成400億元。

各示范城市根據自己的資源稟賦，基本明確提出了其在全國、乃至全球軟件與信息服務外包產業坐標系中的位置。北京憑借首都經濟、文化、人才、國家大都市、軟件產業領先優勢，定位中國服務外包領軍城市，大慶。大慶憑借重要石油產地，初步形成的石油勘探、鉆井、測井、采油等專業工程服務優勢，定位打造石油石化服務外包特色品牌。武漢憑借獨特的地理優勢，計劃建成華中地區最大規模的軟件外包基地、國際知名的服務外包中心之一。

各示范城市為實現各自的宏偉目標，不但爭先恐后推出產業促政策、稅收優惠、專項資金、人才培養、引進的政策措施，而且在品牌宣傳、公共服務體系建設方面投入大量資金，促進本地產業發展。武漢市開通外包公共服務平臺，一期投入就達2000萬元。杭州高新區軟件及服務外包公共技術平臺，投入5000萬元財政資金。
各地公共服務體系按照功能可以劃分為：公共信息服務平臺、公共技術支持平臺、人才培訓服務平臺和專業交易推介平臺。

在公共信息服務平臺方面，各地紛紛建立本地服務外包網站，并推出中文、英文、日文等版本，吸引國際接包企業入駐、國際發包訂單落地。這些網站無論在內容深度、政府信息公開程度、更新速度、服務響應速度、質量均較一般政府網站提高一個層次，成為各地宣傳本地軟件與信息服務外包的窗口。
在專業交易推介平臺方面，各地積極參與或籌辦服務服務外包展會或博覽會。目前全國比較有影響力的專業展會有北京的軟博會、大連的軟交會、成都的軟恰會、南京的軟博會、濟南的信博會等。這些展會在宣傳本地服務外包產業、吸引企業入駐、外包項目簽訂、人才交流中發揮了重要作用。

七、六大因素制約國內服務外包業發展

一是國內服務業比重偏低，不利于國內外包業務的培育，也不利于國際市場的開拓。《遇阻減速，陣痛來臨--2008/2009年全球軟件與信息服務外包產業回顧與展望》的研究表明：服務業成為推動全球經濟發展的引擎，也是一個國家競爭力的重要體現。目前服務業增加值占全球GDP的比重已經超過68%，發展中國家也在53%以上，而我國僅為40.5%，顯示我國服務業發展仍然落后。服務比重低，企業大量IT業務、商業流程業務不愿外包給專業公司，不利于國內服務外包市場的發育，接包企業缺乏快速生長的土壤。同時國際知名服務外包企業因看不到太多的市場需求，也不愿在國內建立承接國內外兩個市場的接包中心。從印度的發展經驗來看，跨國公司的這些外包中心帶來的管理經驗、人才培養、技術外溢、良性市場競爭非常有利于本土企業的發展壯大。

二是軟件與信息服務外包來源不甚合理，市場拓展受限。源于地緣、語言、文化優勢，國內軟件與信息服務外包來源主要集中于日本、韓國，而這個區域的外包市場需求比較少，僅占全球軟件與信息服務外包市場的10%左右。在市場需求的主戰場--美國，市場非常有限，目前約20%的業務來自美國。美國占全球軟件與信息服務外包市場需求的66%，印度接包業務中60%來自美國。

三是軟件與信息服務外包技術層次不高、利潤率低。國內廠商一般都處于接包業務價值鏈中處于低端，如ITO中的編碼設計、程序測試、BPO中的呼叫中心、遠程監控、數據錄入及整理等。ITO產業鏈高端的IT咨詢、需求分析、總體架構設計，BPO高端業務如工程和設計服務、藥物和生物技術、知識產權研究、股票、金融和保險研究、數據的檢索、分析和管理等業務有限。國內軟件與信息服務外包企業承擔類似來料加工低附加值角色，再加上人力成本上升、人民幣升值等因素，利潤非常低。通常，國內外包企業的營運利潤率在15%左右，而印度一般在25%左右，凈利潤率也相差5個百分點左右。

四是是軟件與信息服務外包企業規模小，競爭力弱。印度大軟件公司規模超過萬人，大的超過10萬人，印度TCS員工11.1萬人，單季收入超過10億美元，而國內企業人員規模多在5000人左右，是印度企業5%的規模。承接大項目、服務多客戶的能力遠遠不及印度企業。國內企業承接的大部分合同金額都在50萬美元以下，期限在1年左右，全球2500美元以上的大額合同很少見到國內企業的身影。而印度企業在全球2500美元以上合同數的比例從2006年的7%，上升到2008年16%，10億美元以上的超大額合同也偶有簽訂，上億美元的合同時有出現。合同期限5年居多，也有超過10年的。印度企業基本能與全球五大接包公司（Accenture、ACS、CSC、HP和IBM）分庭抗禮。

五是中國服務外包品牌尚未建立，外包商業環境有待完善。我國作為軟件與信息服務外包目的地的領先地位基本被國際認可，已連續多年在科爾尼全球離岸服務目的地指數中排名僅次于印度，并且分數遠超第三名。然而在發包方決策者中卻沒有太大的影響力，中國服務外包遠沒有印度服務外包影響至深。國外企業對國內商業環境、法律體系、知識產權保護措施缺乏了解，不敢輕易發包給國內企業，使國內企業在與印度等國家的軟件企業競爭時處于弱勢地位。

六是軟件與信息服務外包企業激勵措施不到位，稅收優惠政策力度不如軟件產品企業。目前國內軟件產業促進政策核心是減免部分增值稅，但軟件與信息服務外包多是服務性業務，軟件外包企業多采用營業稅的方式繳稅，這些企業并沒享受到多少稅收優惠。我們對典型軟件類企業的稅負測算結果表明，采用增值稅納稅的軟件企業綜合稅負為4%左右，如果改用營業稅納稅綜合稅負將變為7%左右。采用營業稅納稅的典型軟件企業的綜合稅負為6%~8%。除非企業的業務全部來自于國外，按照示范城市的最新稅收優惠政策免除營業稅，否則目前的稅收政策并沒有給軟件與信息服務外包企業更多的優惠。

八、八條建議促進產業發展

一是制定服務業發展戰略，提高服務業發展水平。加快社會專業化分工體系建設，大力宣傳購買IT服務的好處，政府帶頭外包IT服務來取代自建IT系統。對政府、企業進行信息化進行考核時，把購買服務占IT系統投資的比重作為重要指標。

二是尋找藍海”市場。目前ITO已經競爭非常激烈，印度在該領域的領先優勢明顯。國內企業在這些紅海”市場積極爭奪的同時，要積極探尋藍海”市場。藍海”市場之一是國內外包市場，可以憑借更了解本地文化、用戶特點、以前的合作關系，充分挖掘用戶潛在市場。相對于軟件產品而言，服務歷來是本地化很強的業務。雖然微軟產品壟斷地位明顯，但歐洲地區的服務商凱捷（Capgemini）、日本的富士通、我國的神州數碼在本土IT服務市場都有很高的份額。藍海”市場之二是工程和設計服務外包。大量跨國公司在中國設廠，工程研發外包具有大量需求，國內企業可以工程研發外包作為突破口，建立信任關系后逐步向ITO、BPO領域擴展。

三是繼續鞏固日韓市場，積極開拓歐美市場。印度目前正在積極開拓日本市場，國內企業保住日本市場，可能要比從印度手中搶奪歐美市場容易的多。NASSCOM與PWC聯合發布的報告顯示，日本是全球最大的IT市場之一，2008年達到1530億美元，IT軟件與服務市場超過1000億美元。

四是繼續強化中國服務外包品牌。除多協助國內企業參與國際一流服務外包展會、國內舉辦高層次服務外包活動外，更要重視日常的宣傳推廣工作。因為語言的差異，我們看到的大量國內服務外包的漢語信息，大多不能傳達到占發包主體的英語國家中。宣傳活動不是我們說如何就能讓潛在客戶信任，而是靠真實客戶的現身說法、國外主流媒體的大量、豐富翔實的報道。充分發揮已經走出去的企業的宣傳作用，鼓勵他們撰寫國外的成功案例、對產業發展的真知灼見、國外客戶對他們服務的評價等潛在客戶看得懂、喜歡看的內容。同時要積極宣傳近百億美元，還在不斷擴大的國內外包市場，吸引跨國服務外包企業進來。

五是完善稅收政策。統一國內外兩個市場的外包業務稅收優惠政策。重視國際市場，但絕不能忽視國內市場。我們應充分學習借鑒制造業轉移過程中，國內廣闊的市場需求對跨國企業的吸引作用。同時更要反思當時的內外資有別的所得稅政策，對國內企業發展的阻礙作用。調整服務企業的稅收優惠政策，使之與軟件產品企業相同。

六是盡快確定相關服務外包產業統計體系。確定服務外包產業內涵和外延，明確分類，最好納入國民經濟統計體系。目前WTO也正在向各成員國征詢服務外包業的分類統計方法，我們應充分借鑒國際通行分類方法。20個示范城市末尾淘汰法，給各城市帶來巨大壓力，已出現為提升業績而隨意擴大服務外包的范圍的苗頭。統一、一致、規范的分類體系能防患于未然，同時也便于明確產業政策的優惠邊界。

七是繼續加強適應性人才的教育、培養。充分發揮服務外包企業培訓、專業培訓機構的作用，對培訓效果學員反映好、與其他企業簽約率高、企業用戶反映佳的企業進行資金補貼。補貼金額可以采用學員簽約1年以上合同固定金額補貼，加浮動補貼的方法。浮動補貼額可以采用該學員就業五年內所繳個人所得稅等額補償的方法。從而提高政府補貼的效率，充分調動培訓單位的積極性。

八是加快促進軟件與信息服務外包相關法律、法規的立法進程。盡快出臺信息安全法、數據保護法、工業設計法等發包企業關注的法律法規，縮小這些領域與發達國家的立法差異，建立良好的商業環境，打消發包企業的顧慮。